新股消息 | 華潤(rùn)飲料擬港股上市 中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求說(shuō)明股權(quán)結(jié)構(gòu)及股權(quán)變動(dòng)情況

智通財(cái)經(jīng)APP獲悉，5月17日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布《境外發(fā)行上市備案補(bǔ)充材料要求公示(2024年5月10日至2024年5月16日)》。中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)華潤(rùn)飲料(控股)有限公司(簡(jiǎn)稱：華潤(rùn)飲料)等5家企業(yè)出具補(bǔ)充材料要求。其中，證監(jiān)會(huì)要求華潤(rùn)飲料說(shuō)明股權(quán)結(jié)構(gòu)及股權(quán)變動(dòng)情況、主要境內(nèi)運(yùn)營(yíng)實(shí)體情況、國(guó)資管理、分派股息等事項(xiàng)。據(jù)悉，華潤(rùn)飲料已于4月22日向港交所主板提交上市申請(qǐng)，bofa securities、中銀國(guó)際、中信證券、瑞銀集團(tuán)為其聯(lián)席保薦人。

具體來(lái)看，證監(jiān)會(huì)請(qǐng)華潤(rùn)飲料就以下事項(xiàng)補(bǔ)充說(shuō)明，請(qǐng)律師進(jìn)行核查并出具明確的法律意見(jiàn)：

一、關(guān)于股權(quán)結(jié)構(gòu)及股權(quán)變動(dòng)情況，(1)股權(quán)架構(gòu)搭建及返程并購(gòu)涉及的境外投資、外商投資、稅務(wù)管理、國(guó)資管理等監(jiān)管程序合規(guī)性的結(jié)論性意見(jiàn)，以及外商投資信息報(bào)告義務(wù)履行情況；(2)麒麟飲料株式會(huì)社向Plateau Consumer Limited轉(zhuǎn)讓發(fā)行人股份，相關(guān)股權(quán)轉(zhuǎn)讓的定價(jià)依據(jù)、稅費(fèi)繳納情況；(3)香港華潤(rùn)以華潤(rùn)怡寶等子公司股權(quán)作價(jià)對(duì)華潤(rùn)投資進(jìn)行增資，相關(guān)股權(quán)轉(zhuǎn)讓的稅費(fèi)繳納情況；(4)2024年1月華潤(rùn)投資收購(gòu)武漢華新達(dá)，相關(guān)股權(quán)轉(zhuǎn)讓的定價(jià)依據(jù)、稅費(fèi)繳納情況；(5)公司實(shí)際控制人的認(rèn)定依據(jù)。

二、關(guān)于主要境內(nèi)運(yùn)營(yíng)實(shí)體情況，請(qǐng)就碧優(yōu)選、宜興華潤(rùn)怡寶、武漢華新達(dá)設(shè)立的合法合規(guī)性出具意見(jiàn)。

三、關(guān)于國(guó)資管理，擬請(qǐng)公司說(shuō)明本次發(fā)行上市所涉及的國(guó)資監(jiān)管程序及履行情況。

四、關(guān)于分派股息，請(qǐng)說(shuō)明在存在大額債務(wù)的情況下，于上市前分派股息的合理性，對(duì)公司償債能力和持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力是否存在重大影響。

招股書顯示，根據(jù)灼識(shí)咨詢報(bào)告，華潤(rùn)飲料是中國(guó)最早專業(yè)化生產(chǎn)包裝飲用水的企業(yè)之一。已成長(zhǎng)為中國(guó)第二大包裝飲用水企業(yè)以及中國(guó)最大的飲用純凈水企業(yè)(按2023年零售額計(jì))。公司的“怡寶”品牌飲用純凈水產(chǎn)品于2023年的零售額達(dá)到了395億元人民幣，是中國(guó)飲用純凈水市場(chǎng)的第一品牌。